星空体育保荐人名称：中信证券股份有限公司 被保荐公司简称：超越科技（301049）

　　（1）是否督导公司创设健康规章轨造（席卷但不限于防备相闭方占用公司资源的轨造、召募资金处理轨造、内控轨造、内部审计轨造、相闭业务轨造） 是

　　（2）公司是否有用施行联系规章轨造 按照公司出具的《内部驾御自我评判讲演》、致同管帐师事情所出具的《2023年度内部驾御鉴证讲演》，除需连续体贴实质驾御人留置的联系发扬表，超越科技依然服从相闭执法法例的条件创设了内部驾御轨造，正在宏大方面连结了有用的内部驾御。

　　（3）现场查验察觉的苛重题目及整改境况 1、受市集角逐加剧影响，公司2023年净利润较客岁同期大幅下滑，损失进一步伸张。公司后续将连续体贴行业战略及市集角逐危害对公司交易的影响，并主动做好筹划应对和危害防备手段，深化筹划危害防备意 识。 2、公司募投项目之废酸归纳欺骗项目坐褥线实质坐褥筹划处境与预期存正在分歧，相应资产组产生了减值迹象。2023年，公司计提废酸归纳欺骗坐褥线资产组固定资产资产减值耗损961.26万元。 公司后续将连续体贴并合理调度废酸归纳欺骗项目召募资金的运用。 3、受市集境遇及公司本身等多方面要素影响，公司于2023年12月29日、2024年4月23日告示了个别召募资金投资项目延期告示，发起公司后续合理调度召募资金运用星空体育官网星空体育官网，有序促进募投项方针创立及执行，苛肃奉行相应计划序次和消息披露责任，确保消息披露实质的实正在、凿凿、完全。 公司目前已主动张开应敌手段，深化筹划危害防备认识，容许将苛肃奉行相应计划序次和消息披露责任，确保消息披露实质的线.揭晓专项偏见境况

　　（2）体贴事项的苛重实质 上市公司2023年度净利润较2022年度大幅下滑，损失进一步伸张；募投项目之废酸归纳欺骗项目坐褥线实质坐褥筹划处境与预期存正在分歧，相应资产组产生了减值迹象。2023年，公司计提废酸归纳欺骗坐褥线资产组固定资产资产减值耗损 961.26万元；受市集境遇及公司本身等多方面要素影响，公司于2023年12月29日、2024年4月23日告示了个别召募资金投资项目延期告示。

　　（3）体贴事项的发扬或者整改境况 公司开头组织危废、废旧家电和汽车拆解交易，同时，进一步夯实根本深化处理达成降本增效；后续连续体贴并合理调度废酸归纳欺骗等项目召募资金的运用；有序促进募投项方针创立及执行，苛肃奉行相应计划序次和消息披露责任，确保消息披露实质的线.保荐交易就业稿本记载、保管是否合规 是

　　1.消息披露 保荐人查阅了公司消息披露文献，投资者闭连立案表，深圳证券业务所互动易网站披露消息，宏大消息的通报披露流程文献，虚实消息处理和知爱人立案处理境况，消息披露处理轨造，检索公司舆谍报道，对高级处理职员举办访道。得到管帐师出具的《安徽超越内部驾御鉴证讲演》未察觉公司正在消息披露方面存正在宏大题目。 不实用

　　2.公司内部轨造的创设和施行 保荐人采用查阅公司与财政讲演和消息披露事情联系的内部驾御轨造、抽查内部驾御历程记载文献，与公司内部审计职员、高管职员等疏通、查阅管帐师出具的鉴证讲演等格式。同时，保荐人注视到公司2024年3月13日告示称收到和县监察委员会出具的《留置知照书》和《立案知照书》，公司实质驾御人、董事长高志江先生被执行留置及立案视察。因上述事项尚未有昭彰视察结论，保荐人将连续体贴上述事项的发扬境况以及对公司内部驾御有用性的影响。 除需连续体贴实质驾御人留置的联系发扬表，超越科技依然服从相闭执法法例的条件创设了内部驾御轨造，正在宏大方面连结了有用的内部驾御星空体育官网。 不实用

　　5.召募资金存放及运用 保荐人查阅了公司召募资金处理运用轨造，查阅了召募资金专户银行对账单和召募资金运用明细账，并对大额召募资金付出举办凭证抽查，查阅召募资金运用消息披露文献和计划序次文献，实地查看召募资金投资项目现场，懂得项目创立进度及资金运用进度，得到上市公司出具的召募资金运用境况讲演和年审管帐师出具的召募资金运用境况鉴证讲演，对公司高级处理职员举办访道，公司存正在个别召募资金项目因市集等要素导致延期的景遇，刊行人于2023年12月29日、2024年4月23日别离告示了召募资金投资项目延期的告示，独立董事对上述事项揭晓了审查偏见，保荐机构对该事项揭晓了核查偏见。 催促公司后续合理调度召募资金运用，有序促进募投项方针创立及执行，苛肃奉行相应计划序次和消息披露责任，确保消息披露实质的线.相闭业务 保荐人查阅了公司章程及闭于相闭业务的内部轨造，得到了相闭业务明细，查阅了计划序次和消息披露原料，对相闭业务的订价平正性举办认识，对高级处理职员举办访道，未察觉公司正在相闭业务方面存正在宏大题目。 不实用

　　7.对表担保 保荐人查阅了公司章程及闭于对表担保的内部轨造，得到了对表担保明细，查阅了计划序次和消息披露原料，对高级处理职员举办访道，未察觉公司正在对表担保方面存正在宏大题目。 不实用

　　8.进货、出售资产 保荐人查阅了公司资产进货、出售的内部轨造，得到了资产进货、出售明细，查阅了计划序次和消息披露原料，对资产进货、出售的订价平正性举办认识，对高级处理职员举办访道，未察觉公司正在进货、出售资产方面存正在宏大题目。 不实用

　　9.其他交易种别紧张事项（席卷对表投资、危害投资、委托理财、财政资帮、套期保值等） 保荐人查阅了公司对表投资、危害投资、委托理财、财政资帮、套期保值等联系轨造，得到了联系交易答应、业务明细，查阅了计划序次和消息披露原料，对高级处理职员举办访道，未察觉公司正在上述交易方面存正在宏大题目。 不实用

　　10.刊行人或者其聘任的证券任事机构配合保荐就业的境况 刊行人和管帐师配合了保荐人闭于召募资金存放和运用境况、内部驾御轨造等事项的访道，配合供应了《召募资金存放与实质运用境况鉴证讲演》、《内部驾御鉴证讲演》等材料。 不实用

　　11.其他（席卷筹划境遇、交易发达、财政处境、处理处境、主题本领等方面的宏大改观境况） 保荐人查阅了公司按期讲演及其他消息披露文献、财政报表，查阅了公司董事、监事、高级处理职员名单及其改观境况，实地查看公司坐褥筹划境遇，查阅同业业上市公司的按期讲演及市集消息，对公司高级处理职员举办访道。公司所处的危境废料管造行业近年来产能大幅上升，行业角逐加剧，危废办理代价显然降低。2023年度，公司净利润同比大幅下滑，损失进一步伸张。 提请公司体贴行业战略及市集角逐危害对公司交易的影响，并主动做好筹划应对和危害防备手段，深化筹划危害防备认识。 公司目前已主动张开应敌手段，深化筹划危害防备认识，苛肃奉行相应计划序次和消息披露责任，确保消息披露实质的实正在、凿凿、完全。

　　一、闭于所持股份的限售调度、自觉锁定股份、延迟锁定刻期的容许 是 不实用

　　2.讲演期内中国证监会和本所对保荐人或者其保荐的公司采用囚系手段的事项及整改境况 1、2023年4月4日，中国证监会西藏囚系局对我公司出具《闭于对中信证券股份有限公司、徐欣、宋永新采用出具警示函手段的肯定》，上述囚系手段认定：我公司举动西藏华钰矿业股份有限公司（以下简称“华钰矿业”）初度公然拓行并上市项目保荐机构，正在2017年至2018年6月连续督导就业中存正在对相闭方及相闭业务现场查验不到位，未连结应有的职业慎重并慎重核查，未能督导刊行人有用防备相闭方违规占用刊行人资金；对发卖收入及苛重客户相当改观核查不饱满，未采用饱满的核查序次。我公司上述手脚违反了《证券刊行上市保荐交易处理主张》（证监会令第58号）第四条、《证券刊行上市保荐交易处理主张》（证监会令第137号）第四条的轨则。徐欣、宋永新举动华钰矿业初度公然拓行并上市项方针署名保荐代表人春联系违规手脚负有苛重负担。 我公司正在收到上述囚系翰札后高度器重，讲究查找和整改题目，查验我公司投行交易内控轨造、就业流程和操作范例，并引认为戒，条件联系职员发愤尽责，实在提拔投行交易质料。 2、2023年4月11日，深圳证券业务所对我公司出具《闭于对中信证券股份有限公司的囚系函》，上述囚系手段认定：我公司正在负责陕西嘉禾生物科技股份有限公司（以下简称“刊行人”）初度公然拓行股票并正在创业板上市项方针保荐人历程中，举动项目保荐人，担当了对刊行人筹划处境的尽职视察、申请文献的核检查证等职责，但未服从《保荐人尽职视察就业法规》等执业范例的条件，对刊行人境表存货、境表发卖、内部驾御等相当景遇连结饱满体贴并举办慎重核查，揭晓的核查偏见不凿凿。上述手脚违反了《深圳证券业务所创业板股票刊行上市审核准则》第三十条、第四十二条的轨则。我公司正在收到上述囚系翰札后高度器重，采用实在手段举办整改，出具了书面整改讲演，并春联系职员举办了内部追责。我公司将正在从事保荐交易历程中，苛肃恪遵执法法例、保荐交易执业范例和深交所交易准则等轨则，遵照淳厚取信、发愤尽责的规矩，讲究奉行保荐人职责，催促保荐代表人抬高执业质料，确保招股仿单及出具文献的线日，中国证监会对我公司出具《闭于对中信证券股份有限公司采用囚系道话手段的肯定》。囚系手段认定：我公司正在负责航天通讯控股集团股份有限公司收购聪敏海派科技有限公司宏大资产重组财政照应历程中，存正在以下违规景遇：一是重组阶段未对标的公司的苛重供应商、苛重客户和相闭闭连等举办慎重核查；二是连续督导阶段未对上市公司发卖实正在性等举办慎重核查；三是宏大资产重组执行完毕后，上市公司所进货资产实正在达成的利润未抵达预测金额的50%；四是内部驾御轨造施行不苛肃。上述手脚违反《上市公司宏大资产重组处理主张》（证监会令第127号，以下简称《重组主张》）第六条和《上市公司并购重组财政照应交易处理主张》（以下简称《财政照应主张》）第二十一条、第三十一条的轨则，服从《重组主张》第五十八条、第五十九条和《财政照应主张》第三十九条、第四十条的轨则。 我公司正在收到上述囚系翰札后高度器重，采用实在手段举办整改。 公司将引认为戒，讲究查找和整改题目，创设健康和苛肃施行投行交易内控轨造、就业流程和操作范例，淳厚取信、发愤尽责，实在提拔投行交易质料。公司已苛肃服从内部问责轨造对负有负担的联系职员举办内部问责，并向证监会提交书面问责讲演。 4、2023年10月7日，中国证监会广东囚系局对雄塑科技出具《闭于对广东雄塑科技集团股份有限公司、黄淦雄、彭晓伟、吴端明采用出具警示函手段的肯定》。囚系手段认定：雄塑科技2022年度事迹预报与年度讲演中披露的联系数据比拟分歧较大，且涉及盈亏改观，消息披露不凿凿。上述手脚违反了《上市公司消息披露处理主张》第三条等联系轨则。雄塑科技董事长黄淦雄、时任总司理兼代劳董事会秘书彭晓伟、财政总监吴端明未服从《上市公司消息披露处理主张》第四条的轨则奉行发愤尽责责任，对雄塑科技上述违规手脚负有苛重负担。 我公司正在上市公司收到前述囚系翰札后，与上市公司一同谨慎认识题目来历，并落实整改，催促上市公司及联系职员接收教训，实在加紧对质券执法法例的进修，深化消息披露事情处理，苛肃奉行消息披露责任。 5、2023年11月16日，中国证监会深圳囚系局对我公司保荐的深圳市智动力周密本领股份有限公司（以下简称“智动力”）出具《闭于对深圳市智动力周密本领股份有限公司采用责令改进手段的肯定》（以下简称“《肯定书》”）。《肯定书》认定：智动力正在财政管帐核算方面存正在不良品相闭核算不凿凿、联系年度商誉减值测试参数树立不对理、委托加工交易未服从净额法核算、模具收入与联系产物本钱核算不可亲、存货削价预备计提不够、报废品管帐管造缺乏按照等题目，正在轨造创立、内部驾御、召募资金处理等方面也存正在不范例境况。深圳证监局按照《上市公司消息披露处理主张》第五十二条第（一）项和《上市公司现场查验准则》（证监会告示〔2022〕21号）第二十一条的轨则，采用责令改进的行政囚系手段。我公司正在上市公司收到《肯定书》后，与上市公司一同谨慎认识题目来历，并落实整改，条件公司一共董监高应加紧对质券执法法例的进修和培训，敦厚、发愤地奉行职责，实在完备公司管造，健康内部驾御轨造，苛肃奉行消息披露责任。条件公司加紧财政核算根本，提拔管帐核算秤谌，加强财政职员的专业秤谌，确保管帐核算和财政处理的范例性，从泉源确保财政讲演消息质料。应高度器重整改就业，对公司管造、内部驾御、召募资金处理、财政管帐核算等方面存正在的懦弱枢纽或不范例景遇举办统统梳理和改良，实在抬高公司范例运作秤谌。应春联系年度商誉减值测试参数设定的合理性举办慎重评估，确保商誉减值计提的凿凿性。 6、2023年12月12日，中国证监会江西囚系局对我公司保荐的中国稀土集团资源科技股份有限公司出具《闭于对中国稀土集团资源科技股份有限公司及王宏源采用出具警示函手段的肯定》。囚系手段认定：公司第八届董事会仅有2名独立董事，下设的审计委员会、提名委员会、薪酬与审核委员会正在此功夫历久存正在独立董事未占大批的境况，不对适《上市公司管造法规》（证监会告示〔2018〕29号）第三十八条第二款、《上市公司独立董事准则》（证监会告示〔2022〕14号）第四条第二款的轨则，导致公司第八届董事会审计委员会、提名委员会、薪酬与审核委员会职员组成和运转不对规。公司未实时、凿凿、完全地披露上述违规消息，未向投资者提示联系危害，违反了《上市公司消息披露处理主张》（证监会令第182号)第四条、第二十二条第二款第十八项的联系轨则，组成消息披露违规手脚。王宏源举动公司董事会秘书，是上述消息披露违规手脚

　　的直接负担职员。 我公司正在上市公司收到囚系翰札后，与上市公司一同讲究落实整改，实在加紧对质券执法法例进修，发愤尽责，苛肃服从法例条件提拔公司管造秤谌，讲究奉行消息披露责任，范例运作，避免此类违规手脚再次发作。 7、2023年12月14日，中国证券监视处理委员会河南囚系局对我司保荐的河南省力气钻石股份有限公司（以下简称“力气钻石”）及联系职员出具《闭于对河南省力气钻石股份有限公司及相闭负担职员采用出具警示函手段的肯定》。囚系手段认定：力气钻石相闭业务未奉行消息披露责任和审议序次，违反《上市公司消息披露处理主张》(证监会令第182号)第三条第一款、第四十一条轨则；个别召募资金未通过召募资金专户鸠合处理，违反《上市公司囚系指引第2——上市公司召募资金处理和运用的囚系条件》(证监会告示〔2022】15号)第五条轨则；运用闲置召募资金举办现金处理未实时奉行审议序次，违反《上市公司股东大会准则》(证监会告示〔2022]13号)第二条轨则。 我公司正在上市公司收到囚系翰札后，与上市公司一同谨慎认识题目来历，并落实整改，催促上市公司及联系职员接收教训，加紧证券执法法例进修，实在抬高公司范例运作秤谌和消息披露质料。 8、2023年12月22日，中国证监会深圳囚系局对我公司保荐的深圳市得润电子股份有限公司出具《闭于对深圳市得润电子股份有限公司采用责令改进手段的肯定》。囚系手段认定：公司2020年半年度至2022年半年度按期讲演披露的应收金钱收回境况与实质不符，联系年度财政讲演数据不凿凿，违反了《上市公司消息披露处理主张》（证监会令第182号，下同）第三条第一款的轨则。其余，还存正在《公司章程》闭于对表担保审批权限、审议序次的负担追溯轨造不健康，以及虚实消息知爱人立案不完全等题目。 我公司正在上市公司收到囚系翰札后，与上市公司一同谨慎认识题目来历，并促进落实整改。条件公司一共董监高应加紧对质券执法法例的进修和培训，敦厚、发愤地奉行职责，实在完备公司管造，健康内部驾御轨造，苛肃奉行消息披露责任；应加紧财政核算根本，提拔管帐核算秤谌，加强财政职员的专业秤谌，确保管帐核算和财政处理的范例性，从泉源确保财政讲演消息质料；应高度器重整改就业，对公司管造、内部驾御、财政管帐核算等方面存正在的懦弱枢纽或不范例景遇举办统统梳理和改良，实在抬高公司范例运作秤谌；应统统梳理联系应收金钱收回涉及交易的整体境况，服从企业管帐法规的联系轨则依法合规管造。

　　3.其他须要讲演的宏大事项 1、2023年2月14日，深圳证券业务所对我公司保荐的北京义翘神州科技股份有限公司（以下简称“义翘神州”）出具《闭于对北京义翘神州科技股份有限公司及联系当事人予以传递挑剔处分的肯定》。次序处分认定：义翘神州于 2022 年 8 月 29 日披露的《闭于运用个别闲置自有资金举办现金处理的告示》显示，自上市以后，义翘神州运用闲置自有资金举办现金处理，义翘神州未就上述业求实时奉行审议序次及消息披露责任。上述手脚违反了《创业板股票上市准则（2020 年 12 月修订）》第 1.4 条、第 5.1.1 条超越、第 7.1.2 条、第 7.1.3 条联系条方针轨则。义翘神州董事会秘书冯涛，未能恪尽负担、奉行诚信发愤责任，违反了《创业板股票上市准则（2020 年12 月修订）》第1.4 条、第 4.2.2 条、第 5.1.2 条和《上市公司自律囚系指引第 2号——创业板上市公司范例运作》第 3.3.34 条联系轨则，对义翘神州上述违规手脚负有紧张负担。

　　我公司正在上市公司收到囚系翰札后，与上市公司一同谨慎认识题目来历，并落实整改，催促上市讲究接收教训，奉行发愤尽责责任，构造公司完备内部驾御，创设健康财政管帐处理轨造及消息披露轨造并苛肃施行，实在保卫一共股东好处。 2、2023年4月11日，深圳证券业务所向我公司出具《闭于对保荐代表人韩昆仑、段晔予以传递挑剔处分的肯定》，次序处分认定：韩昆仑、段晔举动我公司推举的陕西嘉禾生物科技股份有限公司（以下简称“刊行人”）初度公然拓行股票并正在创业板上市项方针保荐代表人，直接担当了对刊行人筹划处境的尽职视察、申请文献的核检查证等职责，但未服从《保荐人尽职视察就业法规》等执业范例的条件，对刊行人境表存货、境表发卖、内部驾御等方面存正在的相当景遇连结饱满体贴并慎重核查，揭晓的核查偏见不凿凿。上述手脚违反了《深圳证券业务所创业板股票刊行上市审核准则》（以下简称《审核准则》）第三十条、第四十二条的轨则。 我公司正在知悉对保荐代表人的次序处分后高度器重，春联系职员举办了内部问责，并条件联系职员该当引认为戒，苛肃恪遵执法法例、保荐交易执业范例和深交所交易准则等轨则，遵照淳厚取信、发愤尽责的规矩，讲究奉行保荐代表人职责，实在抬高执业质料，确保招股仿单和出具文献的线日，中国证监会对我公司出具《闭于对焦延延采用囚系道话手段的肯定》。囚系手段认定：焦延延正在奉行航天通讯控股集团股份有限公司收购聪敏海派科技有限公司宏大资产重组财政照应历程中，未对上市公司发卖实正在性等举办慎重核查超越。上述手脚违反《上市公司并购重组财政照应交易处理主张》第三十一条的轨则。 我公司正在知悉对保荐代表人的囚系手段后高度器重，春联系职员举办了内部问责，并条件联系职员该当引认为戒，苛肃恪遵执法法例、保荐交易执业范例和深交所交易准则等轨则，遵照淳厚取信、发愤尽责的规矩，讲究奉行保荐代表人职责，实在抬高执业质料，确保出具文献的实正在、凿凿、完全。

　　（此页无正文，为《中信证券股份有限公司闭于安徽超越环保科技股份有限公司2023年年度跟踪讲演》之盖印页）星空体育官网超越跨越科技：中信证券股份有限公司关于安徽跨越环保科技股份有限公司2023年年度跟踪讲演